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宁波市财政局(地方税务局)2017年部门决算公开
 
索 引 号: 002940506/2018-130816 主题分类: 财政、税收、金融、审计
发布机构: 市财政局 发文日期: 2018-09-28
公开方式: 主动公开 公开范围: 面向社会
组配分类: 财政预决算、“三公”经费 文件编号:
内容概述:

宁波市财政局(地方税务局)

2017年部门决算

 

一、宁波市财政局(地方税务局)概况

(一)主要职能

1.市财政局主要职责

1)贯彻执行国家、省、市有关财政、税收、财务、会计、行政事业单位国有资产管理等法律、法规、规章和政策;起草财政、财务、会计管理等地方性法规、规章草案和规范性文件,经批准后组织实施并监督检查。

2)分析预测宏观经济形势和财政运行态势,参与制定有关宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议;研究财政改革和发展规划,编制中长期财政规划;拟订和执行财政分配政策,完善鼓励公益事业发展的公共财政政策。

3)负责市级各项财政收支管理。编制年度市本级财政预算草案,经批准后组织执行;编制市本级和汇编全市年度财政决算;受市政府委托,向市人大报告全市财政预算及其执行情况,向市人大常委会报告决算;监管各县(市)以及特定区域的预算执行情况;负责审核批复部门(单位)的年度预决算;完善转移支付制度;办理县(市)区转移支付,以及市级预算追加、调减;组织制定经费开支标准、定额;指导全市乡镇财政工作。

4)负责政府非税收入管理。拟订政府非税收入管理制度和政策;管理政府性基金和行政事业性收费;管理财政票据;监督管理彩票资金。

5)组织制定国库管理制度和国库集中支付制度,指导和监督市级国库现金管理工作;负责制定政府采购制度,监督管理政府采购工作。牵头负责政府购买服务工作。

6)负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度,承担行政事业单位国有资产管理工作。制定市级机关行政事业单位财务管理制度和综合性开支、涉外开支范围及标准。

7)负责审核和编制国有资本经营预决算草案;制定国有资本经营预算的制度和办法;收取市本级企业国有资本收益;制定并组织实施企业财务制度;参与拟订企业国有资产管理相关制度。

8)参与拟订市级建设投资的有关政策,制定基本建设财务管理制度;负责政府投资项目竣工财务决算的审核批复;负责对政府投资项目的财政性资金监督管理和跟踪问效;负责有关政策补贴和专项储备资金管理。

9)负责审核和编制社会保障预决算草案;制定并组织实施社会保障资金(基金)财务制度和管理办法,参与拟订社会保障政策;负责社会保障资金的征收和划拨,管理市级各项社会保障支出。

10)组织实施财政资金绩效管理;监督全市财政法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题,提出加强财政管理的政策建议,组织实施全市财政监督检查工作。

11)研究拟定和贯彻执行政府性债务管理的制度、规划和政策以及做好统计工作;统一管理地方政府外债。承担外国政府和国际金融组织贷(赠)款管理工作;负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

12)管理和指导全市的会计、资产评估和社会审计等工作;对注册会计师、注册资产评估师和注册会计师事务所、资产评估事务所等中介机构及注册会计师协会、资产评估协会等行业自律管理组织进行监督、指导。

13)负责制定市级农业综合开发政策;负责全市农业综合开发管理工作。

14)制定和实施全市财税科学研究和教育规划;负责全市财税信息和财税宣传工作;组织指导全市财税系统思想政治工作和精神文明建设。

15)承办市政府交办的其他事项。

2、市地方税务局主要职责

1)贯彻执行国家、省、市税收法律、法规和政策;起草有关税收和规费(基金)征收的地方性法规、规章草案,经审议通过后组织实施,并监督检查;组织制定和执行地方税收和有关规费(基金)征收的制度和实施细则;并加强监督指导。

2)负责地方税收的征收管理;负责有关规费、基金、附加的征收管理;根据有关要求,编制年度地方税收计划,并组织实施。

3)组织实施地方税收和有关规费(基金)征管改革,建立地方税收和有关规费(基金)征管体系。

4)负责地方税收和有关规费(基金)征收的稽查。拟订全市地方税收和有关规费(基金)征收稽查的实施意见和办法,监督检查各级地税部门依法稽查,组织协调全市地方税务大案要案的查处。

5)负责税费征收管理信息化建设和运行维护工作,加强纳税服务,改进和优化纳税服务方式。

6)组织指导本系统税收法制宣传教育、税收政策效应评估和反补贴案件的应对工作;参与重大地方税收案件的审理和地方税收法律咨询服务工作。

7)对市辖区和市特殊区域地方税务机构实行垂直管理;组织实施下属单位的资产、财务以及机构编制、干部管理等工作;管理县(市)地方税务机关的领导干部。

8)负责地方税务系统的教育培训、思想政治工作和精神文明建设。

9)组织开展税收宣传和政策理论研究;开展地方税政工作的调研,指导税务代理机构、注册税务师协会和国际税收研究会工作。

10)承办市政府交办的其他事项。

(二)部门决算单位构成

从决算单位构成看,市财政局(地方税务局)汇总部门决算包括本级决算及所属事业单位决算。具体单位包括市财政局(地方税务局)本级、市财政国库收付中心、市地税局契税征收管理中心、市财政局票据监管中心、市市级部门预算编制中心、市电子财税管理中心、市财税科研室、市地税局直属分局(大企业局)、市地税局稽查局、海曙地税局、江北地税局、镇海地税局、北仑地税局、鄞州地税局、市地税局保税区分局、市地税局东钱湖旅游度假区分局、市地税局高新区分局、市地税局杭州湾新区分局、海曙地税局电子税务管理中心、江北地税局电子税务管理中心、镇海地税局电子税务管理中心、北仑地税局电子税务管理中心、鄞州地税局电子税务管理中心。

二、宁波市财政局(地方税务局)汇总单位2017年度部门决算公开表

详见附表。

三、宁波市财政局(地方税务局)汇总单位2017年度部门决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明

宁波市财政局(地方税务局)汇总单位2017年度收、支总计68,774.44万元。与2016年相比,收、支总计增加了5,387.46万元,增长8.5%

(二)收入决算情况说明
  
 宁波市财政局(地方税务局)本年收入合计61,508.68万元,占总收入89.44%,包括财政拨款收入54716.13万元(其中,一般公共预算54716.13万元,政府性基金预算0万元),占总收入79.56%;其他收入6792.55万元,占总收入9.88%。上年结转收入7265.76万元,占总收入10.56%

(三)支出决算情况说明

宁波市财政局(地方税务局)本年支出合计62,451.80万元,其中基本支出49,601.50万元,占79.42%;项目支出12,850.29万元,占20.58%; 经营支出0万元,占0%

1.按支出功能分类,包括一般公共服务支出54749.90万元、社会保障和就业支出3922.01万元、商业服务业等支出27.45万元、住房保障支出3752.44万元。

2.按支出用途分类,包括人员支出43933.33万元,日常公用支出5668.17万元,项目支出12850.29万元。

3.按支出资金性质分类,包括一般公共预算支出54716.13万元,政府性基金预算支出0万元,其他各类支出  7735.67万元。

(四)财政拨款收入支出决算总体情况说明

宁波市财政局(地方税务局)汇总单位2017年度财政拨款收、支总计54,818.70万元。与2016年相比,财政拨款收、支总计增加5559.82万元,增长11.29%

(五)一般公共预算财政拨款支出情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

宁波市财政局(地方税务局)汇总单位2017年度一般公共预算财政拨款支出54,716.13万元,占本年支出合计的87.61%。与2016年相比,一般公共预算财政拨款支出增加5733.03万元,增长11.70%

2.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

宁波市财政局(地方税务局)汇总单位2017年度一般公共财政拨款支出年初预算为52,117.83万元,支出决算为54,716.13万元,完成年初预算的104.99%

其中

1)一般公共服务支出-财政事务-行政运行。2017年年初预算为6178.85万元,2017年决算为7185.26万元,完成年初预算的116.29%,主要用于局机关和局属事业单位的基本支出。决算数大于预算数的主要原因是人员经费支出较上年增加。

2)一般公共服务支出-财政事务-一般行政管理事务。2017年年初预算为960万元,2017年决算为849.69万元,完成年初预算的88.51%,主要用于预算编制业务费、财政国库集中收付业务费、政府采购业务、财政专项检查及委托审核业务费、会计从业资格及职称考务业务费、PPP管理工作经费、政府投资项目委托评审费、“金财工程”和信息化建设等财政管理方面的项目支出。

3)一般公共服务支出-财政事务-机关服务。2017年年初预算为368.45万元,2017年决算为367.86万元,完成年初预算的99.83 %,主要用于局属事业单位的基本支出。

4)一般公共服务支出-财政事务-事业运行。2017年年初预算为276.07万元,2017年决算为320.62万元,完成年初预算的116.13%,主要用于局属事业单位的基本支出。决算数大于预算数的主要原因是人员经费支出较上年增加。

5)一般公共服务支出-税收事务-行政运行。2017年年初预算为23534.21万元,2017年决算为26419.19万元,完成年初预算的112.26 %,主要用于局机关及局属事业单位和各区地税局(分局)的基本支出,决算数大于预算数的主要原因是人员经费支出较上年增加。

6)一般公共服务支出-税收事务-一般行政管理事务。2017年年初预算为13295.64万元,2017年决算为11973.16万元,完成年初预算的90.05%,主要用于局机关及局属事业单位和各区地税局(分局)及其所属事业单位的税务发票印刷工本费、地方税务征收管理业务费、税务稽查和风险控制及协税护税经费、税法宣传经费、“金税工程”和信息化建设等税务管理方面的项目支出。

7)一般公共服务支出-税收事务-机关服务。2017年年初预算为530.48万元,2017年决算为608.71万元,完成年初预算的114.75%,主要用于各区地税局(分局)所属事业单位的基本支出,决算数大于预算数的主要原因是人员 经费的支出较上年增加。

8)社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-未归口管理的行政单位离退休。2017年年初预算为362.40万元,2017年决算为299.00万元,完成年初预算的82.51%,主要用于局机关和各区地税局(分局)离退休干部职工工资和活动经费支出。

9)社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出。2017年年初预算为2633.56万元,2017年决算为2584.58万元,完成年初预算的98.14%,主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

10)社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位职业年金缴费支出。2017年年初预算为1053.49万元,2017年决算为1035.34万元,完成年初预算的98.28%,主要用于机关事业单位职业年金缴费支出。

11)社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-其他行政事业单位离退休支出。2017年年初预算为2.25万元,2017年决算为3.08万元,完成年初预算的136.89%,主要用于事业单位退休干部职工活动经费和提租补贴支出,决算数大于预算数的主要原因是年初预算未安排退休人员提租补贴。

12)商业服务业等支出-涉外发展服务支出-其他涉外发展服务支出。2017年年初预算为0万元,2017年决算为27.45万元,决算数大于预算数的主要原因是年初预算未安排。

13)住房保障支出-住房改革支出-住房公积金。2016年年初预算为2884.50万元,2017年决算为2991.17万元,完成年初预算的103.70%,主要用于局机关、局属事业单位和各区地税局(分局)及其所属事业单位按照国家政策为干部职工发放的住房公积金支出。决算数大于预算数的主要原因是公积金交缴基数年中调整增加。

14)住房保障支出-住房改革支出-提租补贴。2017年年初预算为37.93万元,2017年决算为37.38万元,完成年初预算的98.55%,主要用于局机关、局属事业单位和各区地税局(分局)及其所属事业单位按照国家政策为干部职工发放的提租补贴支出。

15)住房保障支出-住房改革支出-购房补贴。2017年年初预算为0万元,2017年决算为13.62万元,主要用于局机关、局属事业单位和各区地税局(分局)及其所属事业单位按照国家政策为干部职工发放的购房补贴支出。决算数大于预算数的主要原因是年初预算未安排。

(六)一般公共预算财政拨款基本支出情况说明

宁波市财政局(地方税务局)单位2017年度财政拨款基本支出决算数41865.84万元。其中人员经费36833.32万元,公用经费5032.52万元。

1、工资福利(类)支出33145.26万元,主要包括基本工资4696.89万元、津贴补贴8882.90万元、奖金11868.99  万元、其他社会保障缴费1581.69万元、绩效工资750.91万元、机关事业单位基本养老保险缴费2584.58万元、职业年金缴费1035.34万元、其他工资福利支出1743.96万元等。

2、对个人和家庭的补助(类)支出3688.06万元,主要包括离休费93.25万元、退休费210.34万元、抚恤金66.14万元、生活补助32.70万元、医疗费3.18万元、奖励金0.49万元、住房公积金3007.31万元、提租补贴37.38万元、购房补贴13.62万元、其他对个人和家庭的补助支出223.64万元等。

3、商品和服务(类)支出4703.31万元,主要包括办公费368.22万元、印刷费15.48万元、咨询费14.30万元、水费7.34万元、电费113.42万元、邮电费166.23万元、物业管理费115.02万元、差旅费199.64万元、因公出国(境)费用41.31万元、维修(护)费37.67万元、租赁费30.12万元、会议费8.55万元、培训费128.95万元、公务接待费14.5万元、劳务费383.65万元、委托业务费53.19万元、工会经费615.62万元、福利费1261.62万元、公务用车运行维护费45.37万元、其他交通费用997.33万元、其他商品和服务支出85.81万元等。

4、其他资本性(类)支出329.21万元,主要包括办公设备购置257.94万元、专用设备购置17.24万元、信息网络及软件购置更新54.03万元等。

(七)2017年度一般公共预算“三公”经费决算情况

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为449.8万元,支出决算为101.18万元,完成预算的22.49%,其中:因公出国(境)费支出决算为41.31万元,完成预算的37.45%;公务用车购置及运行费支出决算为45.37万元,完成预算的37.34%;公务接待费支出决算为14.50万元,完成预算的6.65%2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实党中央国务院厉行节约、反对浪费各项规定要求。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2016年减少52.35万元,下降34.10%,其中:

1)因公出国(境)费用:根据外事部门安排的因公出国计划和实际工作需要,2017年度因公出国(境)费用决算41.31万元,比上年决算数下降58.39%。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国(境)的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。减少的主要原因是本单位未组织因公出国境团组;因公出国境累计人次大幅下降。

其中,全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国()团组0个;本单位全年因公出国()累计9人次。

2公务接待费:2017年度公务接待费决算14.50万元,比上年决算数下降8.29%。主要用于接待上级部门及兄弟省市系统内的人员来甬考察调研、检查指导、学习交流和非系统内的各级政府有关人员来我局执行公务活动等支出。减少的主要原因是认真贯彻落实党中央、国务院厉行节约精神,切实采取措施严格控制和压缩公务接待费支出。

其中,本单位国内公务接待156批次,累计1185人次。

3公务用车购置及运行维护费:2017年度公务用车购置及运行维护费决算45.37万元,比上年决算数增加18.03%。其中,公务用车购置支出0万元(含购置税等附加费用);公务用车运行维护费支出45.37万元,主要用于保留车辆执行公务活动所需的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出2017年度,本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保留量为27辆。支出增加的主要原因是公务用车的保留量比上年增加9辆。

四、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

1.机关运行经费支出情况

2017年度市财政局(地方税务局)本级、所属市地税局直属分局(大企业局)、市地税局稽查局、海曙地税局、江北地税局、镇海地税局、北仑地税局、鄞州地税局、市地税局保税区分局、市地税局东钱湖旅游度假区分局、市地税局高新区分局、市地税局杭州湾新区分局单位等11 家行政单位以及所属市财政国库收付中心、市地税局契税征收管理中心、市财政局票据监管中心单位等3家参公管理事业单位的机关运行经费一般公共预算支出5,032.52万元,比上年度增加86.26万元,增长1.74%,主要原因是人员正常增资因素。

(二)政府采购支出情况

2017年度市财政局(地方税务局)本级及所属各单位政府采购支出总额1936万元,其中:政府采购货物支出442.5万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1493.5万元。

(三)国有资产占有使用情况

截至20171231日,本部门共有车辆27辆,其中,一般公务用车3辆,事业单位业务用车4辆,一般执法执勤用车20辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备4台(套)。

(四)部门预算绩效情况

我部门2017年度一般公共预算项目支出没有需绩效自评的项目。

五、名词解释

1.财政拨款收入:本级财政当年拨付的一般公共预算财政拨款资金。

2.其他收入:指除上述规定以外的各项收入,包括利息收入、区财政补助辖区税务机关经费等。

3.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

4.基本支出:是决算单位为保障其正常运转,完成日常工作任务所发生的支出,包括人员支出和日常公用支出。

5.项目支出:是决算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

6.年末结转和结余:是指决算单位本年底前的收入预算未执行完毕,需结转下年度按照原用途继续使用的结转资金,以及本年底前收支相抵后盈余或亏损的结余资金。

7.机关运行经费:是行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

8.三公经费:是指纳入一般公共预算拨款管理的“三公”经费,包括单位用一般公共预算拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。  

9.财政事务(款)行政运行(项):指局机关及实行公务员管理的事业单位的基本支出,主要有人员经费和公用经费。

10.财政事务(款)一般行政管理事务(项):指局机关和局属事业单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的项目支出。

11.财政事务(款)机关服务(项):指局属全额拨款事业单位的基本支出,主要有人员经费和公用经费。

12.财政事务(款)事业运行(项):局属全额拨款事业单位的基本支出,主要有人员经费和公用经费。

13.税收事务(款)行政运行(项):指局机关和各区地税局(分局)的基本支出,主要有人员经费和公用经费。

14.税收事务(款)一般行政管理事务(项):指局机关和各区地税局(分局)及其所属事业单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的项目支出。

15.税收事务(款)机关服务(项):指各区地税局所属事业单位的基本支出,主要有人员经费和公用经费。

16.行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项):指未实行归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休经费。

17.行政事业单位离退休(款)其他行政事业单位离退休支出(项):指事业单位开支的离退休经费。

18.行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指机关事业单位基本养老保险缴费。

19.行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项):指机关事业单位职业年金缴费。

20.住房改革支出(款)住房公积金(项):指行政事业单位按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

21.住房改革支出(款)提租补贴(项):指按房改政策规定的标准,行政事业单位向职工(含离退休人员)发放的租金补贴。

22.住房改革支出(款)购房补贴(项):指按照国家政策为干部职工发放的购房补贴。

 

 

附件下载: 宁波市财政局(地方税务局)决算公开表格.pdf


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